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突如其来的关税

巴西工业和贸易部在一份声明中表示，该国政府取消了对光伏组件12%的进口税收补贴，因为该国也生产类似产品。
与此同时，巴西政府还撤销了300多项太阳能组件临时减税措施，并在60天内生效。

巴西本国亦生产一些用于太阳能发电的设备。实际上，太阳能已成为该国第二大电力来源。此举对我国光伏行业影响不小。因为，巴西的绝大部分光伏组件都是从我国进口的。

今年1-10月，我国对巴西出口光伏组件31.64亿美元，位列光伏组件出口前十国的第二位。

实际上，我国对荷兰的出口并不是该国光伏装机的真实反映。荷兰贸易额之所以如此之高，主要是其强大的转口贸易潜力。所谓转口贸易，是指一国从其他国家进口货物，然后将其出口到第三国，而不对货物进行实质性加工或改变。2022年，荷兰进出口贸易额高达1.86万亿美元，仅次于中国、美国、德国，位列全球第四。事实上，我国头部光伏企业为了便于欧洲经销商拉货，大多在荷兰建有海外仓/前置仓。

如果不考虑中国企业东南亚产能对于美国的出口的话，巴西是我国光伏产品出口的第一大国。

从光伏装机容量上，巴西市场同样不容小觑。2022年巴西太阳能发电装机容量为24GW，位居世界第八。截至2023年10月，巴西太阳能装机总量估计约为34.2GW。今年前十个月，巴西实现光伏新增装机10GW，超过去年全年。

另外，从下图不难看出，巴西是全球光伏装机前十国之中起步最晚、增幅最快的国家之一。

外电报道，对光伏产品恢复关税，得到了巴西电气工业协会Abinee 的欢迎。该协会表示，当地制造商“遭受损失并失去了工作岗位”。由于进口亚洲产品在原产国获得补贴，具有不公平的优势。

巴西政府还提高了风力涡轮机的最低发电能力，以获得进口税豁免。功率超过 7,500 千伏安 (kVA) 的设备明年将继续获得豁免，而之前的功率为3,300 kVA。从2025年起，所有进口风力发电机将征收11.2%的进口税。

这项措施应该有利于风力涡轮机制造商，他们抱怨进口产品的竞争加剧，而由于一些跨国公司停止在巴西生产，当地产业萎缩。

赶碳号还专门查询了一下我国对巴西的风机出口额。今年前十个月，我国对巴西出口风力发电机组仅为5万多美元，几乎可以忽略不计。也就是说，巴西征税举动，主要是针对光伏产品。

值得一提的是，我国风电制造企业已经开始在巴西布局。2023年11月29日，中材科技（巴西）风电叶片有限公司生产制造的首支叶片—GW83.4叶片成功下线，标志着中材叶片巴西公司已具备5MW级别叶片的生产制造能力。

02
对中国企业影响几何

巴西进口关税，是巴西联邦强制征收的针对进口货物的特定产品税，以成本、保险和运费为基础、对进口货物征收，并在清关过程中进行评估。

 
在此之前，巴西对从外国进口的太阳能组件征收高达12%的关税，而逆变器则高达14%。

2020年8月1日，巴西政府取消了外国制造的太阳能光伏设备的所有进口关税，这使得进口税率降至0%。巴西官方公报——《Diário Oficial da União》，于2020年7月16 日列出了一些不需要缴纳任何进口税的进口商品。该清单包括各种单晶硅和双面组件、用于光伏系统的三相逆变器以及跟踪器中使用的组件。

当地光伏协会ABSOLA指出，这一举措将提振该行业，尤其是在巴西雷亚尔兑美元贬值推高组件成本的情况下。不过，该协会也同时表示，免税措施不利于巴西本地制造商，因为进口产品要比本地制造的产品便宜太多。

此举对我国光伏组件和逆变器企业影响有多大呢？2022年，我国对巴西出口光伏产品合计48亿美元，逆变器8亿美元。按照去年我国对巴西的光伏产品出口额，我国企业将由此增加6.88亿美元、约合42亿人民币的关税成本。

当然，这部分成本或许会被增加到该国经销商或用户头上。但是，当下阶段性产能过剩仍要持续一段时间，组件价格战趋于白热化。针对巴西这样的兵家必争之地，我国光伏企业还有多少提价的底气，还真不好说。

今年以来，我国对巴西出口的光伏组件数量在增长的同时，出口额、出口量均下降明显。

2022年1-10月，我国对巴西出口光伏组件和电池42.8亿美元（其中电池0.36亿美元），硅片为零，逆变器6.66亿美元，今年同期，我国对巴西出口组件和电池31.64亿美元（其中电池仅为390万美元），硅片为零，逆变器4.36亿美元，出口额分别下降了26%和35%。就出口量而言，我国对巴西光伏组件和逆变器出口量分别下降了12%和33%（按照个数统计）。

巴西咨询公司Greener表示，今年上半年巴西进口了7.8吉瓦的太阳能组件，同比下降21%。

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巴西光伏制造的先行者们

巴西工业和贸易部的解释是，该国也生产光伏产品。那么，我们不妨了解一下巴西的光伏制造产业现状。巴西最近一两年的确在扩大本土光伏制造产能。
2022年9月，组件企业Sengi Solar宣布，计划投资 4.4 亿雷亚尔（8,500 万美元）在巴西建立两家太阳能电池板工厂。两个基地的组件年产能约为1GW。位于卡斯卡韦尔（巴拉那州）的第一家工厂已经投入了运行。第二家位于Ipojuca（伯南布哥州）的工厂计划于2023年上半年开始运营。另外，该公司还计划在2024年开设第三家工厂，年产量达到1.5GW。目前，工厂正专注于模块组装，电池从中国进口。

巴西，对于中国光伏企业来说绝对不陌生。早在2016年12月，阿特斯就与美国Flex Energy共同斥资8,000万巴西雷亚尔（约美元2,400万元）在巴西圣保罗建设一座组件工厂，产能为400MW，主要供应阿特斯旗下的电站建设所需。所以，赶碳号一直认为，阿特斯实际上是一家很容易让人忽视、但实力一直在线的企业。

在巴西光伏制造业布局很早的，还有比亚迪。2017年4月，比亚迪在巴西圣保罗州坎皮纳斯市开工建设太阳能和电动巴士底盘工厂。其中，太阳能工厂投资约合3.31亿元人民币，年产能为200MW。到2020年时，比亚迪在巴西更是超越隆基和晶澳，跻身巴西光伏组件市场的前五。

2022年12月，比亚迪开始在巴西生产新型N型TOPCON光伏组件，功率为575W。除了投资设厂之外，该公司还在巴西坎皮纳斯大学成立了太阳能研发中心。今年初，比亚迪的巴西工厂还专门推出一种用于农业大棚的双面光伏组件。

在这里，赶碳号还要多介绍下比亚迪的光伏业务。王传福有三个梦想：光伏、储能和新能源车。最成功的，反而是最后一个梦想，可谓种豆得瓜。光伏行业诞生至今不过20余年，比亚迪早在2009年就已投身光伏，是一名入行业14年的光伏老兵。

令人有些遗憾的是，从入行光伏第一天开始到现在，比亚迪的光伏业务年年亏钱，用王传福的话说，每年都要亏七八个亿，前后加起来，亏掉至少上百亿。

尽管年年亏损，王传福仍然不想放弃。坚持做正确的事情，既是一种执念，但这恰恰也是企业家精神。十几年来，谈及光伏，王传福见人就说的一句话是，“我们的沙漠，如果1%的面积铺上光伏，中国的电就够用了”。王传福这话，比马斯克提出类似观点，至少早了十年。

入股阿特斯，投资异质结，如今曲终人未散。比亚迪跨界光伏的经验和教训，都值得现在的跨界光伏者们学习。赶碳号今后会专门分析，为何强悍如比亚迪者，光伏业务仍然做不起来。

早在2015年时，晶科能源亦曾有在巴西建立一条200-300MW组件装配生产线的计划，但后来考虑巴西市场的不确定性以及汇率风险，最终放弃。

相比组件企业而言，中国光伏支架公司今年以来在巴西的投资非常活跃。

2023年9月4日，天合光能旗下天合跟踪(TrinaTracker)宣布，公司位于巴西萨尔瓦多的智能跟踪制造工厂正式成立，规划年产能2.5GW。

2023年10月26日，光伏支架龙头中信博公告，公司通过巴西子公司在当地建设 3GW的生产基地，总投资额不超过人民币 4.3 亿元，主要用于巴西生产基地的土地、厂房、设备、运营资金、流动资金等当地产能建设相关投资。